RRSP账户，你想知道的都在这里

注册退休储蓄计划 (RRSP) 是一种在加拿大联邦政府注册的储蓄计划，以便您可以为退休进行供款。

基本上，通过 “注册” 您的退休储蓄计划，您将与政府签订合同：您为退休做储蓄，政府便向您提供一些津贴。这些特性使 RRSP 变得与众不同。

当您向RRSP供款时，您的资金可享受“税收优惠”，这意味着在您供款的那一年，供款可以免税。随后，只要这笔资金保留在RRSP内，RRSP持有的投资在取款之前赚取的任何投资收入都可以延税增长。

RRSP供款可抵扣税款，这意味着您当年的纳税申报表上可以扣减这笔金额，这可能会减少您支付的税款总额。

RRSP的运作机制？

您可在RRSP中持有广泛的投资产品，包括股票、债券、担保投资证 (GIC) 和互惠基金，具体取决于计划的类型。在取款之前，通过这些投资赚取的投资收入在RRSP中均可延税。

您可以向 RRSP 供款直到您 71 岁当年的 12月31日。然后您必须将其转换为其他计划，例如注册退休入息基金 (RRIF)。

达到什么年龄才有资格向RRSP供款？

开设RRSP没有最低年龄要求。

但是，某些金融机构可能要求客户达到法定成年年龄。只要您是加拿大居民、赚取收入且报税，就可以在年满71岁当年的年末开设RRSP并供款。

开设RRSP的最佳年龄是多大？

因人而异。不过一般而言，越早越好！开始为退休而投资从不会为时过早。实际上，根据您所持有的投资产品的类型，及早投资可能会让您享有延税复利的收益。

我的RRSP供款额度是多少？

您每年的供款金额取决于最高的供款金额，即RRSP供款或扣款限额。2021年的RRSP供款限额为2020年收入的18%或$27,830 (以较低者为准)，往年未使用的供款额度也可结转，所以供款限额可能会更高。

您可以在您最近的一份CRA估税单上看到您当前的RRSP供款额度，或通过CRA网站上的“我的账户”。

开设RRSP账户对我有什么好处？

您向 RRSP 作出的任何供款都不会被征税，直到您在退休时从计划取款为止。这意味着假以时日，您可以累积更多储蓄。假设您今年赚了 $50,000，并将其中的 $5,000 元存入您的 RRSP 账户。这笔供款可以直接从您的收入中扣除，因此政府只向您赚的 $45,000 征税。

– 延税储蓄：只要保留在您的RRSP中，该计划中持有的投资所赚取的任何投资收益都可延税。

– 抵税：您的RRSP供款可以抵税，并可帮助减少您支付的所得税总额。

– 优化抵税：您可将收入较低的年份未使用的RRSP供款额度顺延至将来收入较高的年份使用。当您处于较高的税级时，这可以帮助您节税。

– 收入分配：如果您的收入高于配偶或普通法伴侣，则向配偶RRSP供款可能有助于减少您所支付的税款总额。

– 为首次购房或教育提供资金：根据购房者计划，您可从RRSP中取款为首次购房或教育提供资金，而无需立即纳税。

什么时候可以从RRSP中取款？

只要您的资金不在锁定计划中，您就可以随时从RRSP中取款，但取款通常会包括在您的收入中并需要在取款当年纳税。

通常，取款的一部分将被代扣并汇给政府，作为您当年应缴纳所得税的预付款。根据您在取款当年的应纳税收入额，推迟至应税收入降低的年份再取款比较有利。此外，与免税储蓄账户 (TFSA) 取款不同，RRSP的取款不会在取款后的一年内重新加入您的供款额度中。

退休前的RRSP提款如何纳税？

如果您需要在退休前从您的RRSP中提取资金(通过购房者计划或终生学习计划除外)，您将被收取预扣税。预扣税的税率取决于您所提取的金额和您所居住的省份。您提取的资金将被算作收入，并会影响您当年缴纳的所得税。

什么是配偶RRSP/ Spousal RRSP？

简而言之，配偶RRSP是您的配偶或普通法伴侣的RRSP。如果您的收入比配偶或伴侣高很多，则通过将您的收入拆分并向配偶的RRSP供款，可减轻您退休后的税务负担。另外，如果您的配偶比您年轻，您可以在您年满71岁且再也无法向您自己的RRSP供款时继续向配偶的RRSP供款。

如果供款金额超过RRSP的供款额度怎么办？

如果您超出RRSP供款限额的供款金额不超过$2,000，则不会受到处罚；但是，您无法将超出部分的供款从应税收入中扣除。另一方面，如果超出部分的供款金额超过$2,000，则会受到处罚，并且您必须每月支付1%的税款。

如果发生了超额供款，您必须在相应纳税年度最后一天之后的90日内向加拿大税务局 (CRA) 申报超额供款情况。如在该截止日期之后提交报告，则可能需要缴纳相当于所欠税款5%的额外罚款，并在最多12个月内每月另外缴纳1%的罚款。

退休后如何从RRSP提取资金？

当您要享受辛苦赚取的所有投资收益时，(或最迟在您年满71岁的当年年底)，您可以将您的RRSP转换为注册退休收入基金(RRIF)。以RRIF为例，那么您就可以随时随意提款——只要符合年度最低提款金额。

一旦退休，我的RRSP提款要交税吗？

要交税。您从您的RRSP中提款必须要交税，所以在做退休规划时必须牢记这一点。但一旦您退休，该税率可能会低于您把钱存入RRSP所收取的税率。

免税储蓄账户(TFSA)与注册退休储蓄计划(RRSP)有何区别？

免税储蓄账户和注册退休储蓄计划均提供税收优惠，帮助您实现自己的储蓄和投资目标。要在两者之间做出选择，您必须了解每种注册计划的区别和优势。

注册退休储蓄计划专为给您提供退休收入而设计。年度供款限额基于上一年的收入，可进行某些调整并且不得超过年度最高限额。有关您供款限额的信息请见上一年的评估通知。供款可抵税；但取款须纳税。

免税储蓄账户并非专为退休设计，可帮助您为实现广泛目标进行储蓄。您的供款数额不与收入挂钩，并且供款不可免税。您可以随时提取所需金额，而无需为这些取款纳税。从TFSA中提取的金额可在下一年或之后的年份重新计入供款额度，而不会影响当年的供款额度。